Kontantstrøm betyr strømmen av penger inn og ut. Kontantstrøm betyr penger du tjener og kontantstrøm betyr penger du bruker. Positiv kontantstrøm oppstår når pengene du mottar er større enn utgiftene. Dette betyr at det fortsatt er et kontantoverskudd eller en positiv kontantsaldo på slutten av måneden som kan investeres. Negativ kontantstrøm oppstår når du bruker mer enn du mottar. Som et resultat har virksomhetens eller personens økonomiske tilstand et dårlig soliditet. Månedlig kontantstrøm kan svinge sterkt, spesielt hvis selskapet nettopp har startet, virksomheten er i overgang eller en husholdning som ikke har en fast inntektskilde og utgifter som er vanskelig å budsjettere med.
Steg
Del 1 av 3: Beregning av månedlig kontantstrøm for selskapet
Trinn 1. Forbered en tabell for å lage en kontantstrømoppstilling
Lag en tabell bestående av flere kolonner med overskriftene "Driftsaktiviteter", "Finansielle aktiviteter" og "Investeringsaktiviteter". Utarbeid en banktransaksjonsrapport for en måned i henhold til kontantstrømperioden du vil rapportere. Formålet med å utarbeide en kontantstrømoppstilling er å finne ut om selskapet har en positiv eller negativ kontantsaldo ved slutten av måneden.
- Negativ kontantstrøm betyr at selskapet bruker mer penger enn det mottar.
- Positiv kontantstrøm betyr at selskapet mottar mer penger enn det bruker. For å investere må selskapene styre økonomien godt, slik at kontantstrømmen alltid er positiv i et visst beløp og kan brukes til å utvikle virksomheten.
Trinn 2. Beregn netto kontantstrøm fra driftsaktiviteter
Oppsummer kvitteringer eller innkommende penger fra daglig drift, levering av varer eller salg av tjenester til kunder. Noter også innkommende penger mottatt fra kunder, renter på innskudd og betalinger for investeringsutviklingsresultater.
- Deretter teller du pengene ut. Kontanter utstedt for å finansiere driften inkluderer kontantbetalinger for kjøp av varer, betaling av gjeld til leverandører, betaling av ansattes lønn, skatter, honorarer, bøter og renter på lån til kreditorer.
- Til slutt trekker du pengene inn med pengene ut. Skriv resultatet av subtraksjon i kolonnen "Operational Activity". Hvis tallet er negativt, sett et "-" eller bruk et annet tegn som er lett å forstå.
Trinn 3. Beregn netto kontantstrøm fra finansielle aktiviteter
Legg til kvitteringer finansiert av lån eller egenkapital, inkludert kontantstrøm fra salg av aksjer, obligasjoner og andre verdipapirer. Legg også til pengene mottatt fra aksjonærkapitalinnskudd, banklån og investeringsfortjeneste eller inntekt.
- Etter det, sum pengene ut for å finansiere finansiell virksomhet, inkludert betaling av hovedgjeld, tilbakekjøpte aksjer og utdeling av utbytte til aksjonærer.
- Trekk innkommende penger fra utgående penger og skriv tallet i kolonnen "Finansiell aktivitet".
Trinn 4. Beregn netto kontantstrøm fra investeringsaktiviteter
Dette trinnet gjøres for å beregne hvor mye kontanter som kommer fra investeringer, for eksempel fra kjøp av aksjer eller obligasjoner i andre selskaper. Oppsummer pengene som kommer inn fra kvitteringer på fordringer, salg av aksjer eller obligasjoner, salg av eiendeler eller eiendom, for eksempel: salg av fabrikker og maskiner.
- Sum pengene ut på grunn av investeringsaktiviteter som inkluderer betaling av gjeld, renter på lån og tilbakebetaling av kjøp av eiendeler eller eiendom, for eksempel: betalinger for kjøp av anlegg og maskiner.
- Trekk innkommende penger fra utgående penger og skriv tallet i kolonnen "Investeringsaktivitet".
Trinn 5. Legg sammen de tre kolonnene i kontantstrømoppstillingen
Legg sammen tallene som er oppført i kolonnene "Driftsaktiviteter", "Finansielle aktiviteter" og "Investeringsaktiviteter". Det endelige resultatet du får er selskapets kontantstrøm i en måned. Hvis tallet er positivt, har selskapet positiv kontantstrøm, noe som betyr at selskapets inntekter er større enn utgifter. Hvis tallet er negativt, brukte selskapet mer penger enn det mottok i løpet av den rapporterte måneden.
Del 2 av 3: Beregning av månedlig kontantstrøm for enkeltpersoner
Trinn 1. Utarbeid en oversikt over bankkontotransaksjoner for en gitt måned
For bedriftsledelse er det nødvendig med månedlige kontantstrømrapporter for å evaluere forretningsprestasjoner og ta beslutninger. Imidlertid kan en kontantstrømoppstilling brukes til å overvåke en persons økonomiske aktivitet for å finne ut inntektsmengden og mønstre for å bruke penger. Potensielle investorer trenger vanligvis en kontantstrømoppstilling for å avgjøre hvor mye penger som kan investeres.
Lag en tabell med fire kolonner med overskriftene: "Vanlig inntekt", "Vanlige utgifter", "Gjennomsnittlig ikke-rutinemessig inntekt" og "Gjennomsnittlig ikke-rutinemessig utgift"
Trinn 2. Beregn mengden månedlig inntekt
Legg sammen pengene du mottar i en måned. Inntektene kan komme fra lønn etter skatt, investeringsinntekter, renter på sparing og godtgjørelser, for eksempel: barnebidrag, stipend eller andre ytelser. Økende inntekt er en av grunnene til at du har positiv kontantstrøm. Andre ikke-rutinemessige inntekter bør registreres i en egen kolonne.
Trinn 3. Beregn mengden månedlige utgifter
Legg sammen pengene du setter av hver måned for å spare og investere. Det neste trinnet er å legge sammen utgifter knyttet til bolig, for eksempel: husleie, boliglån eller eiendomsskatt. Legg deretter til levekostnadene i en måned, for eksempel elektrisitet, bensin, internett/telefon/kabel -TV -avgifter, mobiltelefonkreditt, vann, rengjøring og andre regninger.
- Beregn mengden utgifter for å kjøpe mat, daglige nødvendigheter og spise på restauranter. Hvis du spiser på restauranter mer enn 2 ganger i uken, må du registrere disse utgiftene separat.
- Fortsett å legge til transportkostnader, for eksempel: drivstoffkjøp, billetter til offentlig transport og drosjekostnader.
- Legg sammen lånebetalinger, forsikringspremier og helsehjelp.
- Hvis du har barn, må du finne ut hvor mye du skal betale for barnevakter, undervisning, fritidsgebyrer og skolepenger.
- Hvis du fortsatt er på skolen, kan du legge sammen utgiftene dine for å kjøpe skoleartikler.
- Til slutt summerer du utgiftene dine for å kjøpe klær, gaver og rekreasjon, for eksempel: kinobilletter, helgeturer og hobbyaktiviteter.
- De relativt store ikke-rutinemessige kostnadene bør registreres i kolonnen "Andre ikke-rutinemessige utgifter".
Trinn 4. Beregn gjennomsnittlig kontantstrøm fra ikke-rutinemessige transaksjoner
Les bankkontoen din for å beregne mengden ikke-rutinemessig inntekt der pengene mottas på en gang i flere måneder eller ikke kan fastslås. For eksempel: hvis lønnen din som lærer blir betalt på en gang på slutten av semesteret, vil du motta et stort beløp i en gitt måned.
- Legg sammen den ikke-rutinemessige inntekten for det siste året, del med 12 og skriv deretter ned resultatet av divisjonen i kolonnen "Gjennomsnittlig ikke-rutinemessig inntekt".
- Legg sammen ikke-rutinemessige utgifter i ett år, for eksempel: å kjøpe bil til et barn som nettopp har uteksaminert seg eller en ferie ved årets slutt for å besøke slektninger. Etter å ha delt med 12, skriver du resultatet av divisjonen i kolonnen "Gjennomsnittlige ikke-rutinemessige utgifter".
Trinn 5. Beregn mengden kontantstrøm
Legg sammen din vanlige inntekt og gjennomsnittlige ikke-rutinemessige inntekt for å finne ut hvor mye kontantstrøm du har, som er mengden penger du mottar hver måned. For å være sikker, sjekk om beløpet som er mottatt på bankkontoen er nær det beløpet.
Trinn 6. Beregn størrelsen på kontantstrømmen
Legg sammen alle pengene du bruker til å betale for rutinemessige og ikke-rutinemessige behov for å finne ut mengden kontantstrøm eller pengene du bruker hver måned.
Trinn 7. Trekk fra kontantinnstrømninger med kontantstrømmer
Du har positiv kontantstrøm hvis balansen er positiv. Dette betyr at du har penger som kan investeres delvis eller fullstendig.
Du har negativ kontantstrøm hvis saldoen er negativ. Dette betyr at du bruker mer enn du tjener. Så begynn å redusere utgifter ved å spare
Del 3 av 3: Håndtering av kontantstrøm
Trinn 1. Overvåk kontantstrømmen
Hvis du eier et selskap, kan du prøve å administrere kontantstrøm ved å registrere alle kvitteringstransaksjoner. Sett inn kontanter hver dag, send kvitteringer til kunder i henhold til forfallsdatoen, og gjør fakturering i tide slik at kundene ikke er i etterskudd. Gi rabatter til kunder som betaler kontant.
- Sørg for at alle finansielle transaksjoner utføres på grunnlag av støttedokumenter. Bruk nummererte kvitteringer og utsted sekvensielt nummererte sjekker som underlag for bokføring.
- Registrer alle kontantutbetalinger nøye for å overvåke individuelle kontantstrømmer. Behold alle kvitteringer eller kjøpskvitteringer og sjekk bankkontoer regelmessig.
Trinn 2. Forbered midler til uventede utgifter
Sett av penger til å forutse nødssituasjoner eller dra nytte av muligheter for bedriftsutvidelse. Forbered midler til å heve lønn, betale gjeld og ikke-rutinemessige kjøp i store mengder. Reserver penger hver måned slik at du er klar til å finansiere eventuelle uforutsette behov fordi beløpet kan være veldig stort.
- Hvis det meste av kontantoverskuddet allerede er investert, må du bestemme hvordan du delvis skal avhende i nødstilfeller.
- Få en bankkreditt, slik at du kan låne penger hvis du har problemer.
Trinn 3. Administrer utgifter så godt som mulig for å betale for daglige levekostnader
Sjekk betalingstransaksjoner hver måned om du bruker penger på ting som ikke er nyttige eller overdrevne. Når inntekten synker, bør du gå gjennom retningslinjene som styrer pengebruk, for eksempel for å betale husleie, kapitalkostnader og betale ansatte. Utsett unødvendige renoveringsplaner og dyre utstyrskjøp til kontantstrømmen blir bedre. Reduser uproduktiv arbeidstid. Effektiviser selskapet ved å si opp uproduktive ansatte.
- Hvis du må betale husleie, må du forhandle med utleier, slik at du har råd til husleien.
- Kostnadseffektivitet må også brukes i dagliglivet, for eksempel ved å lage din egen mat, slik at du ikke trenger å spise på restauranter. Ordne en matmeny i en uke, og kjøp deretter dagligvarer du trenger i helgen. Kok 2-3 av favorittmenyene dine i store porsjoner og avslutt resten av maten.
- Ikke bruk penger impulsivt. Dette gjelder for håndtering av individuelle og bedriftens kontantstrømmer. Forsikre deg først om beholdningen av varer som fortsatt er tilgjengelige, og hvor mye du trenger. Utsett uplanlagte kjøp i opptil 48 timer og kontroller impulsen til å kjøpe ting som det ikke var budsjettert med.
Tips
- Selv om det er vanskelig, kan kontantstrømopplysninger manipuleres til å se bedre ut, for eksempel ved å utsette betalinger eller nedbetaling av gjeld, selge verdipapirer (f.eks. Notater, aksjer, obligasjoner og verdipapirer), eller reversere journaliseringskostnader som har blitt belastet i tidligere perioder.
- Lær hvordan du oppretter en kontantstrømoppgave ved å søke på internett etter guider eller lese selskapets kontantstrømoppstilling. Mange selskaper publiserer regnskap, spesielt for å tiltrekke potensielle investorer som ønsker å kjøpe aksjer.
